En noviembre de 2024, Mercado Pago y otras billeteras virtuales deberán informar a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) sobre las transferencias que superen los $400.000. Esta disposición busca reforzar el control fiscal y la detección de operaciones que puedan estar asociadas con actividades no declaradas ante el fisco.
¿Qué transferencias están alcanzadas por la medida?
Conforme a los parámetros establecidos por la ex Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), que entraron en vigencia en septiembre pasado, las billeteras virtuales deberán reportar todas las transferencias entre cuentas de $400.000 o más. Estos montos son revisados semestralmente para ajustar los umbrales conforme a la situación económica del país. Esta normativa afecta a plataformas como Mercado Pago, Personal Pay, BNA+, Cuenta DNI y otras similares.
Además de las transferencias, los saldos superiores a $700.000 en cuentas al cierre del mes también deberán ser informados. ARCA utilizará esta información para simplificar procesos y, a su vez, monitorear los flujos financieros que puedan implicar evasión impositiva.
Documentación requerida para transferencias superiores a $1.400.000
En casos de transferencias que excedan los $1.400.000, tanto los bancos como las billeteras virtuales solicitarán documentación que respalde el origen de los fondos. Este requisito se activa con el objetivo de verificar la legalidad de los fondos y el cumplimiento de las obligaciones fiscales.
Para justificar el origen de los fondos, los usuarios podrán presentar:
- Recibos de sueldo o recibos de haberes.
- Facturas emitidas en los últimos seis meses para quienes realizan actividades comerciales o de prestación de servicios.
- Certificados de ingresos emitidos por contadores públicos en caso de otros ingresos no laborales.
Si no se presentan estas justificaciones, es posible que la billetera virtual o el banco proceda a bloquear la cuenta temporalmente hasta que el usuario regularice la situación.
Control fiscal de ARCA
ARCA implementa esta medida para mejorar la transparencia en el sistema financiero digital. Sin embargo, también han surgido inquietudes entre los usuarios de billeteras virtuales, quienes temen posibles bloqueos de cuentas o trámites complejos al realizar transferencias de montos elevados.
Por otro lado, la exigencia de documentación tiene como fin asegurar que quienes mueven sumas significativas de dinero puedan justificar sus ingresos, minimizando las operaciones sospechosas que pueden derivar en evasión de impuestos o lavado de activos.
